연말정산 환급 늘리려면 12월 31일 전에 해야 할 5가지

핵심 요약

연말정산은 1월에 서류를 내는 일이지만, 돌려받을 금액은 12월 31일까지 쓰고 넣은 돈으로 정해집니다. 그래서 10~11월에 올해 사용액을 점검하고 남은 두 달을 조정하는 것이 가장 효과가 큽니다.

카드 사용액이 총급여의 25%를 넘었는지, 연금계좌 한도가 남았는지, 부양가족을 누구에게 올릴지 세 가지만 먼저 확인해도 놓치는 공제가 크게 줄어듭니다.

12월 31일 전에 할 일 다섯 가지

1

카드 사용액이 25%를 넘었는지 확인신용카드 공제는 총급여의 25%를 넘게 쓴 금액부터 적용됩니다. 넘었다면 남은 기간은 체크카드와 현금영수증 위주로 씁니다.

2

연금저축·IRP 남은 한도 채우기합산 900만 원까지 세액공제가 됩니다. 12월 31일까지 입금이 끝나야 올해 공제로 들어갑니다.

3

주택청약 납입액 확인무주택 세대주라면 연 300만 원까지 납입액의 40%를 소득공제받습니다.

4

의료비가 많은 사람에게 몰아 주기의료비는 총급여의 3%를 넘는 금액부터 공제됩니다. 맞벌이라면 급여가 적은 쪽이 쓰는 편이 유리할 때가 많습니다.

5

기부금과 고향사랑기부 정리고향사랑기부는 10만 원까지 전액 세액공제가 되고 답례품도 받습니다.

카드 공제: 25%를 넘었다면 결제 수단을 바꾸세요

결제 수단	공제율
신용카드	15%
체크카드, 현금영수증	30%
전통시장, 대중교통	40%
도서, 공연, 영화 등 문화비 (총급여 7천만 원 이하)	30%

25%까지는 어떤 수단으로 써도 공제가 없으니, 그때까지는 혜택이 좋은 신용카드를 쓰는 편이 낫습니다. 25%를 넘긴 뒤부터는 공제율이 두 배인 체크카드와 현금영수증으로 바꾸는 것이 기본 전략입니다.

예를 들어 총급여가 5,000만 원이면 1,250만 원이 문턱입니다. 기본 공제 한도는 총급여 7천만 원 이하 300만 원, 넘으면 250만 원이고 전통시장, 대중교통, 문화비는 따로 추가 한도가 있습니다.

올해 사용액 확인하는 곳

카드사 앱에서 올해 누적 사용액을 볼 수 있습니다. 국세청 홈택스는 보통 11월에 연말정산 미리보기 서비스를 열어, 9월까지의 카드 사용액으로 예상 세액을 계산해 줍니다.

부양가족 공제: 누구에게 올릴지 미리 정하기

부모님 만 60세 이상, 연간 소득금액 100만 원 이하근로소득만 있으면 총급여 500만 원 이하. 따로 살아도 실제로 부양하면 가능합니다

70세 이상 경로우대 추가 공제 1명당 100만 원기본공제 150만 원에 더해집니다

중복 주의 형제자매가 같은 부모님을 함께 올리면 안 됩니다한 사람만 공제받을 수 있어, 나중에 가산세가 붙습니다

맞벌이 부부는 보통 세율이 높은 쪽, 즉 급여가 많은 쪽에 부양가족을 몰아 주는 편이 유리합니다. 다만 의료비처럼 문턱이 있는 항목은 반대일 수 있으니 미리보기에서 두 경우를 비교해 보세요.

40~60대가 자주 놓치는 공제

부모님 의료비: 부모님이 소득 요건을 넘어 기본공제 대상이 아니어도, 자녀가 낸 의료비는 공제받을 수 있습니다.

안경과 콘택트렌즈: 1명당 연 50만 원까지 의료비에 들어갑니다. 영수증을 따로 챙겨야 하는 경우가 많습니다.

장애인 공제: 암, 중증 질환으로 치료 중인 가족은 병원에서 장애인증명서를 받으면 추가 공제가 됩니다.

월세: 총급여 8천만 원 이하 무주택 세대주라면 연 1,000만 원까지 월세의 15~17%를 세액공제받습니다.

자녀 교육비: 대학생 자녀 등록금은 1명당 연 900만 원까지 15% 세액공제가 됩니다.

주의할 점

세액공제는 내야 할 세금 범위 안에서만 돌려받습니다. 이미 결정세액이 0원에 가깝다면 더 쓰고 더 넣어도 돌려받을 것이 없습니다. 미리보기로 내 결정세액부터 확인하세요.

자주 묻는 질문

연말정산 미리보기는 언제 열리나요?

국세청 홈택스에서 보통 11월 중에 엽니다. 올해 1~9월 카드 사용액이 반영되고, 10~12월 예상 사용액을 넣어 계산해 볼 수 있습니다.

12월에 몰아서 쓰면 공제가 늘어나나요?

필요한 지출을 체크카드로 바꾸는 것은 도움이 되지만, 공제를 받으려고 없던 지출을 만드는 것은 손해입니다. 공제는 쓴 돈의 일부만 돌려주기 때문입니다.

올해 퇴직하면 연말정산은 어떻게 하나요?

퇴직할 때 회사가 그때까지의 소득으로 정산합니다. 빠진 공제가 있으면 다음 해 5월 종합소득세 신고 때 추가로 반영할 수 있습니다.

이 글은 2026년 10월 12일 기준으로 작성했습니다. 공제율과 한도는 세법 개정에 따라 바뀔 수 있으며, 개인의 소득과 가족 상황에 따라 결과가 크게 달라집니다. 이 글은 일반 정보이니 정확한 금액은 국세청 홈택스 연말정산 미리보기나 회사 담당자, 세무 전문가를 통해 확인하세요.